广州普邦园林股份有限公司2013年年度报告摘要

中国园林网2月28日消息：证券代码：002663

　　证券简称：普邦园林

　　公告编号：2014-009

　　广州普邦园林(002663,股吧)股份有限公司

　　2013年年度报告摘要

　　一、重要提示

　　本年度报告摘要来自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于深圳证券交易所网站等中国证监会指定网站上的年度报告全文。

　　二、主要财务数据和股东变化

　　1、主要财务数据

　　单位：元

　　2、前10名股东持股情况表

　　3、公司与实际控制人之间的产权及控制关系

　　三、管理层讨论与分析

　　2013年，园林行业市场基本维持了稳定的增长水平，并开始进入新一轮的发展周期：市政园林市场方面，自十八大报告明确提出“努力建设美丽中国”的总体要求后，各项具体政策在2013年底逐步颁布，为园林行业整体带来新的一轮发展机遇；地产园林市场方面，根据中国指数研究院和中国房地产指数系统发布的《2013年中国房地产市场形势总结》，全国300个城市住宅用地推出及成交量同比分别增长19.30%和29.80%，总出让金同比大幅增长60.40%，一线城市成交面积和成交额增长最为显著，品牌房企回归一二线城市，可见地产园林空间依然十分巨大。

　　面对发展机遇，公司认为，资金充沛程度及人才储备始终是一个园林企业能否健康发展的关键所在。2013年，公司发行公司债进一步增强了运营资金，借助此优势，并结合人才引进，公司开始进军建筑设计行业及市政园林市场，与此同时，公司继续巩固全国化布局、深化大客户资源、完善信息化管理体系，业绩保持了稳健的增长。而从长远来看，业务升级转型及战略布局、现代化管理水平将成为未来行业竞争的决胜因素，为此公司在本年度持续完善和实施了各项管理制度，完成了重要的行业间并购投资事项，并推出了股权激励方案，以良好的企业治理思路为未来的公司发展奠定了良好的基础。

　　（一）经营情况分析

　　1、业务模式扩张

　　工程业务方面，公司成立市政工程分公司，正式开进市政园林市场，业务发展初期公司把项目的风险控制摆在第一位，报告期内市政业务确认收入8,550.11万元；设计业务方面，公司收购了拥有建筑设计甲级资质的广东城建达建筑设计院有限公司90%股权，正式涉足建筑设计业务，为公司往业务前端发展的战略模式提供了第一步先行条件；另外，投资泛亚环境（国际）有限公司34%股权，开启了公司与境外知名景观设计公司合作的先河，进一步细化景观设计市场，利用高端设计品牌优势带动工程业务发展。

　　2、业务布局扩张

　　报告期内公司已完成北京、上海、成都、武汉、西安、南京等地的分公司建设，全国化战略布局已基本完成，各地分公司的人员、信息化技术应用等已配置到位。

　　单位：元

　　（二）管理情况分析

　　1、加强项目管控力度

　　公司将原来的计划合约部、工程预算部、成本控制部综合成投标预结算管理中心，把预结算工作贯穿营销、招投标、预算、成本控制、结算的项目全过程，从而加强公司对项目全生命周期的把控。

　　2、加强项目专业化操作

　　在设计业务方面，公司成立了专门的绿化所和水电所，逐步向精细的专业化模块管理方式转变；在工程业务方面，继采购职能后，公司把预结算职能从项目收回到总部，扩大对预结算专业人员的招聘，从而简化项目经理的工作流程，使其更专注于项目开展；除常规的业务开展外，2013年公司独立开设了研究院，安排专职人员对公司的设计、工程以及苗木业务都进行专项的研发工作，通过建立专业化图库、标准化施工流程及质量要求、研发及引进先进种植技术等工作，全面提升公司项目操作专业化、精细化和标准化水平。

　　3、完善信息化管理系统

　　继已投入使用的OA协同办公系统、财务管理系统、项目管理系统、档案管理系统及智库设计图库系统后，2013年公司继续完善采购系统、人力资源系统，现已基本搭建出一套完整的信息化项目管控体系，利用信息化手段，结合项目计划成本的进度以及项目的实际进度，对项目收支进行实时评估，对于两进度差异较大的项目能及时发现问题，做到更有效地进行成本控制，更直接地控制财务风险。

　　4、股权激励

　　报告期内公司通过了第一期股权激励方案，向195名激励对象分配1,260万份股权，并明确了2013－2016年各年度实现的净利润较2012年增长分别不低于27%、65%、120%、200%的较高业绩增长目标。逐年递增的业绩增长目标既充分发挥公司在资金和人才上的上升优势，也给予被激励团队一定的实施压力；同时，股权激励使公司的大部分中高层管理人员及核心骨干人员成为公司股东，进一步统一公司股东及经营管理者的利益，有利于提高团队积极性、保持团队稳定性。

　　（三）基本发展战略

　　我们相信，公司今天的战略布局将决定未来三四年后公司在行业内能占据怎样的一个地位与角色，保持公司自身的发展节奏、保持稳健的业绩增长将是公司的长期坚持的基本战略。公司的战略布局原则有三点，一是要符合市场及政策的发展方向，二是要拥有自身的技术壁垒与核心竞争力以保证在行业竞争中始终保持领跑优势，三是要保证公司有足够的资金支持成长需求。

　　1、业务战略

　　（1）大项目战略增强公司业务稳定性

　　公司需要接洽单体项目规模较大的、能为公司带来一段时期业务稳定性、有利于塑造公司形象品牌的大型项目，公司于报告期内加大了对旅游度假类项目的投入力度，与房地产商签订战略合作协议，以及开展市政园林项目，在未来一段时间里，公司会逐步加大大项目在业务中的比重。

　　在此基础上，公司的业务发展战略必须贴合国家政策的指导方向，生态园区的建设将是公司2014年的重点业务开拓目标。

　　（2）坚持设计为公司的核心竞争力

　　公司需要加大对设计的投入，通过收购公司或团队的方式进一步增强建筑设计及景观设计的业务实力和品牌影响力，形成技术壁垒，并计划进一步把握产业链的上游资源，为客户提供“规划设计－建筑设计－景观设计－园林工程施工”的全产业链一体化服务，以设计带动施工、以设计打造品牌始终是公司的发展核心战略。

　　（3）业务及公司角色的升级转型

　　公司需要通过新的业务合作模式实现角色转型，从单纯的项目承包商往终端资源分配者走，利用资本平台优势寻求更多样化的业务合作模式，借助外部融资介入产业链，让公司既可获得项目收益、避免回款风险，同时也能获得稳定的投资收益，形成持续稳定的现金流入。

　　2、管理战略

　　（1）提升信息化管理水平

　　面临新一轮的业务扩张需求，公司对信息化管理的要求上了一个新的台阶，不仅需要每个独立的系统的数据齐全、真实、实时反映变化情况、便于员工操作，更需要不同的系统之间形成联动，以点带线、以线带面，通过对公司经营管理涉及的各方面数据的现代化科学地统计分析，为经营管理者的决策提供最科学的数据支持。

　　（2）深化专业化、标准化生产

　　在业务扩张的前提下保证项目质量，必须进一步深化专业化和标准化生产，专注自身专业更有利于提升项目整体运作效率以及减低各环节的出错率。

　　（3）重视人才培养与管理

　　通过股权激励的契机进一步完善公司绩效考核体系，健全公司培训体系，坚持推行产、学、研工作的深入开展，促进公司和高校间的技术资源整合、科技成果转化和技术人才培养，将构成公司整体的人才管理战略，助力公司发展。

　　四、涉及财务报告的相关事项

　　（一）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

　　1、变更事项：按组合计提坏账准备应收款项

　　2、变更日期：自董事会通过之日起开始执行。

　　3、变更原因：随着公司业务发展，投标业务增多，其他应收款中投标保证金比以前明显增多，投标保证金的回收基本是无风险的，因此需增加保证金及无风险组合。

　　4、变更内容：原应收款项的组合仅为以账龄为信用风险特征进行组合，现增加保证金及无风险组合。变更前后情况如下：

　　原：

　　－单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

　　单项金额重大的应收款项是指单项金额超过100 万的应收账款和单项金额超过100 万的其他应收款。

　　期末对于单项金额重大的应收款项运用个别认定法来评估资产减值损失，单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。

　　－按组合计提坏账准备应收款项

　　组合的确定依据和计提方法：除单项金额超过100 万的应收账款和单项金额超过100 万的其他应收款外的单项金额不重大应收款项，以及经单独测试未减值的单项金额重大的应收款项。

　　变更后：

　　－单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

　　单项金额重大的应收款项是指单项金额超过100 万的应收账款和单项金额超过100 万的其他应收款。

　　期末对于单项金额重大的应收款项运用个别认定法来评估资产减值损失，单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。

　　－按组合计提坏账准备应收款项

　　5、变更对财务状况的影响

　　经公司测算，本次增加保证金及无风险组合影响2013年度归属于上市公司股东的净利润增加645.46万元，不会导致公司2013年盈亏性质发生变化。

　　（二）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

　　广州普邦园林股份有限公司

　　法定代表人：曾伟雄

　　二〇一四年二月廿七日

　　股票简称

　　普邦园林

　　股票代码

　　002663

　　股票上市交易所

　　深圳证券交易所

　　联系人和联系方式

　　董事会秘书

　　证券事务代表

　　姓名

　　马力达

　　陈家怡

　　电话

　　020-87397491

　　020-87397491[分页]

　　传真

　　020-87361417

　　020-87361417

　　电子信箱

　　malida@pblandscape.com

　　chenjiayi@pblandscape.com

　　2013年

　　2012年

　　本年比上年增减

　　2011年

　　营业收入

　　2,393,430,328.86

　　1,850,812,389.87

　　29.32%

　　1,308,638,992.06

　　归属于上市公司股东的净利润

　　304,851,255.85

　　240,187,260.51

　　26.92%

　　168,135,739.22

　　归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润

　　302,186,513.69

　　236,170,563.92

　　27.95%

　　167,701,178.99

　　经营活动产生的现金流量净额

　　-330,771,781.83

　　-257,660,751.44

　　28.37%

　　38,343,856.94

　　基本每股收益（元/股）

　　0.55

　　0.46

　　19.57%

　　0.4

　　稀释每股收益（元/股）

　　0.55

　　0.46

　　19.57%

　　0.4

　　加权平均净资产收益率

　　14.99%

　　16.2%

　　-1.21%

　　45.79%

　　2013年末

　　2012年末

　　本年末比上年末增减

　　2011年末

　　总资产

　　3,397,753,232.69

　　2,251,535,021.39

　　50.91%

　　657,446,951.72

　　归属于上市公司股东的净资产

　　2,175,669,857.95

　　1,905,275,460.61

　　14.19%

　　451,239,581.00

　　报告期股东总数

　　29,950

　　年度报告披露日前第5个交易日末股东总数

　　35,977

　　前10名股东持股情况

　　股东名称

　　股东性质

　　持股比例

　　持股数量

　　（股）

　　持有有限售条件的股份数量

　　（股）

　　质押或冻结情况

　　股份状态

　　数量（股）

　　涂善忠

　　境内自然人

　　34.35%

　　192,000,000

　　质押

　　39,900,000

　　黄庆和

　　境内自然人

　　21.9%

　　122,400,000

　　-12,000,000

　　质押

　　22,000,000

　　广发信德投资管理有限公司

　　境内非国有法人

　　3.43%

　　19,200,000

　　华泰证券股份有限公司约定购回专用账户

　　境内非国有法人

　　2.06%

　　11,520,000

　　中国工商银行－汇添富均衡增长(519018,基金吧)股票型证券投资基金

　　境内非国有法人

　　1.44%

　　8,056,611

　　中国工商银行－华安中小盘股票型证券投资基金

　　境内非国有法人

　　1.43%

　　8,000,000

　　钟良

　　境内自然人[分页]

　　1.32%

　　7,390,000

　　曾伟雄

　　境内自然人

　　0.86%

　　4,800,000

　　黄建平

　　境内自然人

　　0.69%

　　3,840,000

　　中国银行－大成蓝筹稳健(090003,基金吧)证券投资基金

　　境内非国有法人

　　0.63%

　　3,549,429

　　上述股东关联关系或一致行动的说明

　　涂善忠、黄庆和、曾伟雄均为普邦园林董事。

　　营业收入

　　营业成本

　　毛利率

　　营业收入比上年同期增减

　　营业成本比上年同期增减

　　毛利率比上年同期增减

　　分行业

　　住宅类

　　2,003,164,663.13

　　1,477,432,219.30

　　26.25%

　　14.36%

　　14%

　　0.23%

　　旅游度假类

　　303,989,049.29

　　241,148,408.58

　　20.67%

　　206.64%

　　242.2%

　　-8.24%

　　市政类

　　85,501,132.63

　　55,547,248.51

　　35.03%

　　分产品

　　工程

　　2,212,342,691.16

　　1,701,992,757.58

　　23.07%

　　29.81%

　　29.52%

　　0.18%

　　设计

　　167,809,982.80

　　62,294,641.47

　　62.88%

　　24.32%

　　45.98%

　　-5.51%

　　保养

　　12,502,171.09

　　9,840,477.34

　　21.29%

　　8.11%

　　1.19%

　　5.39%

　　分地区

　　华南

　　1,234,543,391.11

　　904,720,856.95

　　26.72%

　　17.55%

　　19.23%

　　-1.03%

　　华东

　　653,321,128.36

　　499,521,661.02

　　23.54%

　　28.74%

　　30.58%

　　-1.08%

　　西南

　　216,065,584.75

　　168,326,932.35

　　22.09%

　　24.25%

　　24.58%

　　-0.21%

　　华中

　　130,944,657.80

　　91,090,747.98

　　30.44%

　　92.73%

　　99.64%

　　-2.41%

　　华北

　　135,517,792.16

　　93,835,836.93

　　30.76%

　　302.62%

　　192.84%

　　25.96%

　　东北

　　22,262,290.87

　　16,631,841.16

　　25.29%

　　26.55%

　　34.28%

　　-4.3%

　　确定组合的依据

　　组合1：账龄分析法组合

　　单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项，以账龄为信用风险特征进行组合确定不同账龄应计提坏账准备的比例。

　　组合2：保证金及无风险组合

　　保证金及无风险组合具有类似信用风险特征

　　按组合计提坏账准备的计提方法

　　组合1：账龄分析法组合

　　根据应收款项的不同账龄确定不同的计提比例计提坏账准备

　　组合2：保证金及无风险组合

　　根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认资产减值损失，计提坏账准备

　　公司名称

　　合并期间

　　合并范围变更说明

　　1、新纳入合并范围的公司

　　佛山市南海区映月投资有限公司

　　2013年7月22日至2013年12月31日

　　报告期内新设立的子公司

　　普邦园林（香港）有限公司

　　2013年9月19日至2013年12月31日

　　报告期内新设立的子公司

　　广东城建达设计院有限公司

　　2013年5月7日至2013年12月31日

　　企业合并

　　2、不再纳入合并范围的公司